为完善财务管理，严格执行财务制度，根据国家有关财务管理规定并结合基金会的具体实际情况，特制定内部支出管理制度。

　　一、暂借款规定

　　1. 暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批后，由资金部付款。

　　2. 因业务需要，需领用空白支票的，由理事长审批后，在资金部办理，财务人员在支票上写明日期、用途及限额，由领取人在支票存根上签收。支出时必须填写大小写金额，并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须及时交回财务留存。遗失支票，领取人必须及时报告财务并登报声明作废。

　　3. 所有暂借款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而未结清前账，须向理事长讲明原因，经同意可再借付。

　　4. 经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借款。

　　二、费用报销规定

　　1. 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有发票开具单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。

　　2. 报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在规定的限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。

　　3. 基金会除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出预算计划，经批准后，在计划范围内按规定列支。

　　4. 在开支业务招待费之前，须事先有预算计划并经理事长批，所有需报销的各种原始单据，必须在单据所填日期的一个月内报销。

　　5. 办公用品的购置报销：由各部门根据需要，编制预算计划报秘书处审核汇总，按审批权限批准后，由综合部按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经秘书长批准。

　　6. 出差交通费、住宿费、伙食补助费标准等参照江苏省财政厅下发的《江苏省省级机关差旅费管理暂行办法》报销规定办理。

　　三、报销审批及其他有关规定

　　1. 报销程序：经办人→复核人→理事长或秘书长→资金部结算。

　　2. 费用报销时间：每周二、四全天。

　　3. 资金部财务人员对一切报销单据和所发生业务费用的合理性、合法性、真实性负责审核，凡违反本制度和规定的一律不予报销。